Nota del editor: Este artículo se publicó inicialmente en el Detroit Free Press.
Los trabajadores que reciben salarios bajos —y que en muchos casos intentan criar a sus hijos con sueldos insuficientes— pueden optar a una ayuda económica solicitando la deducción por ingresos del trabajo en sus declaraciones de impuestos.
Pero, curiosamente, muchas personas no saben nada sobre un crédito que a menudo puede ayudarles a obtener una mayor devolución de impuestos.
Quizás tengan un trabajo con un salario bajo y acaben de tener un bebé en 2024. Una persona con un hijo que reúna los requisitos y unos ingresos bajos podría tener derecho a recibir hasta $4,213 por el crédito federal por ingresos del trabajo.
O tal vez, perdieron un trabajo bien remunerado y ahora les cuesta llegar a fin de mes con varios trabajos esporádicos. Una persona que no tiene hijos, por ejemplo, puede optar a una deducción de hasta $632 por el crédito federal por ingresos del trabajo en su declaración de la renta federal de 2024, si sus ingresos son lo suficientemente bajos.
La vida da muchas vueltas, y los cambios significan que podría tener derecho a una deducción fiscal un año en el que antes no lo tenía.
Cada año, casi un tercio de las personas que reúnen los requisitos para recibir el EITC por primera vez en su vida pueden solicitar el crédito debido a cambios en su situación matrimonial, parental o financiera, según el Servicio de Impuestos Internos.
Sin embargo, según los defensores, el dinero que se recibe tras solicitar el crédito fiscal por ingresos del trabajo cambia la vida.
Por ejemplo, en la última temporada fiscal, una madre soltera con tres hijas en el área metropolitana de Detroit “se encontraba realmente al borde del precipicio, al borde de la dificultad”, según Priscilla Perkins, presidenta y directora ejecutiva de la Accounting Aid Society, que prepara gratuitamente las declaraciones de impuestos para las personas que reúnen los requisitos.
La madre terminó recibiendo $3,500 en un reembolso de impuestos el año pasado, gracias al crédito por ingresos del trabajo y al crédito por hijos, dijo Perkins.
“Eso es algo que cambia por completo la vida de una madre que se encuentra al límite”, afirmó Perkins.
Sin embargo, no todas las personas que reúnen los requisitos conocen los créditos o la ayuda fiscal gratuita que tienen a su disposición.
Muchas personas que pasan por alto el crédito fiscal por ingresos del trabajo terminan perdiendo una buena cantidad de dinero al no presentar una declaración de impuestos para reclamar el crédito.
El IRS estima que uno de cada cinco contribuyentes elegibles no solicita el crédito fiscal por ingresos del trabajo.
Muchos trabajadores con bajos ingresos no están obligados a presentar una declaración de impuestos porque sus ingresos son tan bajos que no están obligados a hacerlo. Por lo tanto, no se molestan en hacerlo. Sin embargo, la molestia de presentar la declaración de impuestos vale la pena para las familias y las personas que reúnen los requisitos para obtener el crédito fiscal por ingresos del trabajo.
Incluso recibiría un reembolso si no le retuvieron impuestos de su sueldo y no debe impuestos, siempre y cuando reúna los requisitos para obtener el crédito.
“La confusión sobre los requisitos para poder optar a ella es una de las principales razones por las que las personas no la solicitan, lo que les lleva a actuar con cautela para evitar crear una situación adversa con el IRS”, afirma Matt Hetherwick, director de programas de la Accounting Aid Society.
“Los contribuyentes que cumplen los requisitos entran y salen del periodo de elegibilidad cada año”, afirmó.
Las personas pueden malinterpretar las reglas, como las relacionadas con la elegibilidad de los dependientes, el estado civil y los ingresos. Por lo tanto, lo mejor es trabajar con un profesional de impuestos de confianza o utilizar un software de impuestos, si se siente cómodo haciendo sus propios impuestos.
Actualmente, el estado de Míchigan ofrece dinero extra a través de un crédito fiscal estatal por ingresos del trabajo, que es una contrapartida directa de 30% del importe del EITC federal de cada contribuyente individual. Para 2024, el crédito fiscal estatal máximo por ingresos del trabajo para Míchigan es de $2,349.
¿Cómo puede obtener ayuda gratuita para sus impuestos?
Hay ayuda fiscal gratuita disponible para solicitar el crédito a través de tres grupos de la zona: United Way for Southeastern Michigan, Accounting Aid Society y Wayne Metropolitan Community Action Agency.
En 2025, las personas que ganan generalmente $67,000 o menos pueden optar a estos servicios a través de los programas de Asistencia Voluntaria para la Declaración de Impuestos y Asesoramiento Fiscal para Personas Mayores del IRS.
En el sureste de Michigan, los contribuyentes pueden encontrar un lugar único para conectarse con servicios gratuitos de ayuda fiscal llamando al 211 o visitando el sitio web GetTheTaxFacts.org para obtener más información y concertar una cita para recibir ayuda fiscal gratuita en diversos lugares.
United Way of Southeastern Michigan apoya el programa de Asistencia Voluntaria para la Declaración de Impuestos que ofrecen Accounting Aid Society y Wayne Metro.
Megan Thibos, directora de innovación de impacto comunitario de United Way for Southeastern Michigan, dijo que la coalición de preparación gratuita de impuestos prestó servicio a 24,000 habitantes del área metropolitana de Detroit, quienes reclamaron más de $26 millones en devoluciones de impuestos el año pasado.
Charlene Coates, de 60 años, que vive en la zona este de Detroit, dijo que se enteró de la ayuda gratuita para la declaración de impuestos a través de Wayne Metro hace unos cuatro años gracias al Rossiter Block Club.
Coates, que era asistente médica en pediatría pero ahora está discapacitada, dijo que ya ha presentado su declaración de impuestos de este año y que está esperando una devolución prevista de $1,500.
Karalyn Hill-Fuqua, de Romulus, completó sus impuestos el miércoles en aproximadamente una hora en el centro de servicios de Wayne Metro, ubicado en 7310 Woodward Ave., cerca de East Grand Boulevard.
Hill-Fuqua, de 62 años, dijo que habría tenido que pagar cientos de dólares para que le hicieran la declaración de impuestos en otro lugar. Trabajó durante años como trabajadora social, pero ha sufrido tres derrames cerebrales y el miércoles estaba esperando someterse a una cirugía en unos días.
“Las cosas han cambiado, así que aquí estoy”, dijo Hill-Fuqua, quien ha estado haciendo sus impuestos de forma gratuita durante los últimos tres años. Ella no reúne los requisitos para el crédito tributario por ingresos del trabajo. Pero aún así espera recibir un reembolso de impuestos federales de $2,400 y un reembolso de impuestos estatales de $1,500 mediante depósito directo.
“Es dinero que puedo usar para pagar algunas cuentas”, dijo ella.
¿Qué es el crédito fiscal por ingresos del trabajo?
El crédito fiscal federal por ingresos del trabajo, que existe desde hace 50 años, está diseñado para proporcionar un impulso financiero a los asalariados con bajos ingresos a través del sistema tributario. Sus defensores afirman que el crédito reconoce que los costos adicionales asociados con el mantenimiento de un empleo pueden desanimar a los asalariados con bajos ingresos a trabajar.
“La Ley de Reducción de Impuestos de 1975 introdujo el EITC como una modesta desgravación fiscal para proporcionar ayuda económica a las familias con dificultades económicas y fomentar el trabajo”, según la página web del IRS que celebra el 50 aniversario del crédito.
El crédito por ingresos del trabajo es reembolsable, lo que significa que incluso las personas que no ganaron suficiente dinero como para que se les retuvieran impuestos pueden recibir cientos o miles de dólares en un reembolso de impuestos por el crédito por ingresos del trabajo.
Según datos del IRS, en diciembre de 2024, alrededor de 23 millones de trabajadores y familias recibieron aproximadamente 1,464,000 millones de dólares del crédito fiscal federal por ingresos del trabajo.
En Michigan, alrededor de 676,000 trabajadores y familias recibieron $1,900 millones de dólares al solicitar el crédito fiscal por ingresos del trabajo en sus declaraciones de impuestos federales de 2023.
Reclamar el crédito puede reducir el impuesto adeudado o dar lugar a una devolución mucho mayor.
En virtud de la Ley de Protección de los Estadounidenses contra las Subidas de Impuestos, el IRS no puede emitir reembolsos relacionados con el crédito fiscal por ingresos del trabajo antes de mediados de febrero.
Este año, el IRS informó a quienes presentaron sus declaraciones anticipadamente que los reembolsos de las declaraciones de impuestos que reclaman el crédito tributario por ingresos del trabajo y el crédito tributario adicional por hijos estarán disponibles en las cuentas bancarias o tarjetas de débito de los contribuyentes a más tardar el 3 de marzo. Esto es así siempre y cuando los contribuyentes presenten sus declaraciones electrónicamente, opten por el depósito directo y no haya otros problemas con la declaración de impuestos.
¿Cuál es el monto máximo del EITC?
A nivel nacional, el monto promedio del crédito fiscal federal por ingresos del trabajo recibido fue de $2,743 para el año fiscal 2023. El monto promedio fue de $2,813 para los trabajadores y las familias de Michigan.
Algunas familias numerosas con ingresos más bajos pueden recibir mucho más que las cifras promedio.
El crédito fiscal federal por ingresos del trabajo alcanza un máximo de $7,830 para un trabajador con salario bajo y tres o más hijos que cumplan los requisitos en 2024.
La cantidad en dólares que reciban los hogares variará significativamente y dependerá de su salario, su situación fiscal y el tamaño de su familia. Es necesario haber trabajado en 2024. El IRS tiene cuatro criterios para definir lo que se considera un “hijo que reúne los requisitos”, basados en la edad, la relación, la residencia y la situación fiscal. Las normas pueden resultar complicadas.
¿Cómo reclama el crédito?
Para reclamar el crédito, primero debe presentar una declaración de impuestos federales 1040. Si reclama el crédito por un hijo que cumple los requisitos, también debe presentar el Anexo EIC, Crédito por ingresos del trabajo, junto con su declaración.
En lo que respecta al crédito por ingresos del trabajo, es útil saber lo siguiente:
- El niño o los niños por los que solicita el crédito deben ser parientes suyos, pero los abuelos que crían a los niños pueden optar a él.
- El niño o los niños deben vivir en el mismo hogar que usted durante más de la mitad del año fiscal.
Para el año fiscal 2024, una parte del crédito fiscal por ingresos del trabajo está disponible para los contribuyentes con tres o más hijos que cumplan los requisitos y con unos ingresos brutos ajustados de hasta $59 899 dólares si son solteros y de $66 891 dólares si están casados y presentan una declaración conjunta.
El límite para quienes no tienen hijos es de hasta $18,591 si son solteros y de $25,511 si están casados y presentan una declaración conjunta.
Presente una declaración de impuestos sobre la renta de Michigan para solicitar un crédito estatal.
La declaración de impuestos, los formularios y las instrucciones de Michigan para 2024 reflejan una ampliación del crédito fiscal por ingresos del trabajo para las familias trabajadoras de Michigan.
Una vez que califique para el crédito federal por ingresos del trabajo y lo reclame en su declaración federal, podrá aprovechar el crédito de Michigan. Si no califica para el EITC federal, tampoco calificará para el EITC de Michigan.
Para el año fiscal 2023, más de 653,000 beneficiarios recibieron el crédito fiscal por ingresos del trabajo de Michigan, con un crédito promedio de $836. Puede encontrar más información sobre el EITC de Michigan en michigan.gov/impuestos/iit/eitc.
Póngase en contacto con la columnista de finanzas personales Susan Tompor: stompor@freepress.com. Síguela en X @tompor.